Oggi, le imprese si trovano spesso davanti alla necessità di ottimizzare la gestione della propria liquidità.
In questo contesto, la cessione del credito è uno strumento strategico, capace di offrire soluzioni immediate e flessibili per le esigenze finanziarie delle aziende.
Vediamo insieme cos’è, quali sono i vantaggi e quali sono le principali tipologie di cessione del credito.
La cessione del credito è un accordo attraverso il quale un'impresa (il cedente) trasferisce a un altro soggetto (il cessionario) il diritto di riscuotere un credito dovuto da un terzo (il ceduto).
Questo strumento consente di anticipare risorse finanziarie che altrimenti sarebbero disponibili solo a seguito della riscossione effettiva dei crediti.
I protagonisti principali di questo processo sono tre:
In questo modo, è possibile trasferire il diritto su un credito a un terzo soggetto, il cessionario, che lo acquista ad un prezzo, e che poi sarà responsabile della riscossione della somma nei confronti del debitore (ceduto).
La cessione del credito può essere di 2 tipologie:
La scelta tra queste due opzioni dipende dalla volontà dell'impresa di liberarsi completamente del rischio di insolvenza o di mantenere una certa responsabilità nel processo di riscossione.
La differenza principale tra le due modalità di cessione del credito è quindi attribuibile alla solvenza del debitore.
La cessione del credito offre numerosi benefici, tra cui:
L'Invoice Trading e il Factoring sono due modalità attraverso cui le imprese possono accedere alla cessione del credito, ma con differenze sostanziali nella loro applicazione.
L’Invoice Trading permette alle aziende di vendere le proprie fatture non ancora scadute a investitori terzi attraverso piattaforme online. L'approccio è generalmente più flessibile e veloce, ideale per le imprese che cercano liquidità immediata senza vincoli a lungo termine o obblighi verso istituti finanziari.
Invece, il Factoring è un accordo più strutturato, dove un'impresa cede un intero portafoglio di crediti a un'istituzione specializzata, che anticipa una quota del loro valore e si assume la responsabilità della gestione e del recupero dei crediti.
Entrambi gli strumenti offrono vantaggi significativi in termini di liquidità e gestione del rischio di credito, ma differiscono per struttura e flessibilità, permettendo alle imprese di scegliere la soluzione più adatta alle proprie esigenze specifiche.
La cessione del credito rappresenta quindi uno strumento finanziario utile alle imprese che cercano soluzioni immediate per migliorare la propria liquidità.
Scegliere tra questi dipende dalle specifiche esigenze aziendali, dalla tolleranza al rischio e dalla strategia finanziaria complessiva dell'impresa. È importante valutare al meglio la scelta, in base al settore di riferimento, investimenti aziendali e gestione della liquidità.
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